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本程序确定了公司、、成品的流程，以规范公司原材料、半成品、成品的循环盘点,有效保证的准确性. 2.0范围 2.1此程序应用于公司的原材料、半成品、成品。 2.2由生产控制和编制,由相关部门各级审批。 3.0参考文件 无 4.0定义 4.1盘点 5.0操作流程 5.1零件的分类: 根据以下标准,这些材料可分为三大类: a)生产材料:板材/型材 b)非生产材料: 气体/焊丝焊剂等 c)在制品:各工序 d)成品 5.2盘点类型原则: 盘点类型:大盘/周期盘点/循环盘点 a)大盘:每年至少两次 b)周期盘点:每月至少一次 c)循环盘点:至少每半月一次 5.3盘点范围： a)原材料内存货 b)车间在制品 c)成品库及各存储区域的成品 d)委托外加工产品 e)寄存在外的存货 5.4盘点操作流程 a)大型盘点和周期盘点:财务部设定盘点日期及原则. b)仓库负责实物盘点，财务人员负责监盘和抽盘。 c)盘点人员根据盘点表上要求盘点的货位，零件号，零件名称等信息进行盘点。 d)仓库管理制定循环盘点清单并根据清单进行盘点. e)员负责将盘点时发现的有质量问题的货物移至指定区域并标识。 f)“盘点报告”需由盘点人员及监盘人员共同签字。 g)仓库保管员负责将质量完好的数量录入物料清单并打印“存货差异报告”，由仓库管理人员协调分析原因后,交财务人员审核。 h)循环盘点:仓库保管员制定循环盘点清单并严格按照清单进行盘点,原则同上. 5.5盘点后的存货差异调整 a)财务负责人审核“存货差异报告”，与仓库料帐员，采购计划人员及工程人员查明差异原因，并由仓库负责人准备“存货差异处理报告”. b)仓库人员负责将“存货差异处理报告”按照以下权限逐级提交审批：
d)财务人员根据批准后的“存货差异处理报告”，做相应调整。 5.6资料存档 a)仓管员负责将所有盘点记录存档。锁在文件柜里。 b)财务人员负责将存货报告、存货循环盘点记录及“存货差异处理报告”存档，锁在文件柜中。只有仓管员、财务人员和部门经理有权查阅。 5.7存货盘点流程由负责组织仓库和财务部每年复核。 6.0考量 6.1 盘点准确率 6.2 库存周转系数 |
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